Es kann eine Weile dauern, bis wir die vollen Auswirkungen des Gesetzes über Steuersenkungen und Arbeitsplätze auf die Steuersaison 2019 kennen, aber vorläufige Daten aus einer kürzlich durchgeführten Umfrage lassen vermuten, dass die meisten Steuerzahler unvorbereitet waren und die Fachleute sie nicht eindeutig über die Änderungen vor dem gestrigen Anmeldeschluss informiert haben.
Bei der von Janus Henderson Investors durchgeführten Umfrage wurden 1.002 US-Erwachsene befragt, wie sie den Tax Cuts and Jobs Act von 2017 und dessen Auswirkungen auf ihre Steuererklärungen für 2018 beurteilt haben.
Matthew Sommer, Direktor des Defined Contribution und Wealth Advisor Services Teams des Unternehmens, sagte, die diesjährige Umfrage sei das Ergebnis eines "gemischten Feedbacks" der Berater und Kunden des Unternehmens zu den wichtigsten Rechtsvorschriften der Trump-Administration.
"Die Daten bestätigten, was wir in qualitativen Rückmeldungen gehört hatten, nämlich, dass Steuerzahler mit höherem Einkommen letztendlich mehr Steuern zahlen als erwartet", sagte Sommer. "Darüber hinaus waren die Antragsteller nicht über die Steueränderungen informiert, was unserer Ansicht nach eine Gelegenheit für Finanzberater darstellt, den Kunden ein proaktiveres Verständnis des neuen Steuerrechts und der individuellen Auswirkungen zu vermitteln."
Erwartung gegen Wirklichkeit
Als immer mehr Steuerzahler zu Beginn dieses Jahres ihre Erstattungen erhielten, blieb für die meisten ein Bericht konsistent: Der durchschnittliche Steuerzahler erhielt eine viel geringere Steuererklärung als in den Vorjahren.
Laut der Umfrage von Janus Henderson Investors war diese Enttäuschung vor allem bei Haushalten mit höherem Einkommen zu spüren. Unter den 254 Befragten, die ein jährliches Haushaltseinkommen von über 100.000 US-Dollar angaben, gaben 42% an, im vergangenen Jahr mehr Steuern gezahlt zu haben, obwohl nur 36% eine höhere Steuerschuld erwarten. In ähnlicher Weise gaben 19% an, weniger Steuern zu zahlen, verglichen mit den 28%, die eine geringere Steuerschuld erwartet hatten.
Beamte sagten, die Diskrepanz zwischen der erwarteten und der tatsächlichen Höhe der von diesen Befragten gezahlten Zahlungen sei auf das 10.000-Dollar-Limit des Tax Cuts and Jobs Act für staatliche und örtliche Steuerabzüge zurückzuführen.
"Während alle Steuerzahler davon profitieren, dass fünf der sieben Grenzsteuersätze gesenkt werden, könnten einkommensstärkere Haushalte mit erheblichen Vermögens- und Einkommensteuerverbindlichkeiten der Ansicht sein, dass die niedrigeren Steuersätze nicht ausreichen, um die neuen Beschränkungen für ihre aufgeschlüsselten Abzüge auszugleichen", schrieben Beamte.
Während Hausbesitzer mit höherem Einkommen eine Diskrepanz zwischen ihren Steuererwartungen und der Realität aufwiesen, ergab die Umfrage des Unternehmens, dass die Steuerpflicht der meisten Befragten "ihren Erwartungen entsprach". Auf die Frage, wie viel sie im Laufe des Jahres an Steuern gezahlt haben, sowie etwaige ausstehende Verbindlichkeiten oder Rückerstattungen, gaben die Beamten an, dass 32% einen Anstieg gegenüber 2017 erwarten, obwohl 30% eine größere Rechnung sehen.
Verbindungsfehler
Obwohl das Gesetz im Dezember 2017 von Präsident Donald Trump unterzeichnet wurde, ergab die Umfrage, dass die meisten Verbraucher nicht über die Auswirkungen des Gesetzes über Steuersenkungen und Beschäftigung auf ihre Steuern informiert waren.
Die Befragten wurden gebeten, ihr Verständnis für die Bedeutung der Gesetzgebung auf einer Skala von eins bis fünf einzustufen, wobei das niedrige Ende "überhaupt nicht vertraut" und das hohe Ende "sehr vertraut" mit der Gesetzgebung bedeutet. Beamte sagten, der Mittelwert der Befragten sei 2, 05.
Darüber hinaus wurden die Befragten gefragt, wie viel sie abziehen könnten, wenn ihre Grundsteuer 4.000 USD und ihre staatliche Steuer 8.000 USD betragen würde. Nur 10% der Befragten gaben die richtige Antwort von 10.000 US-Dollar.
Beamte sagten, ein Hauptgrund für dieses Unverständnis sei die Notwendigkeit, dass Finanzfachleute die Kunden proaktiver darüber informieren, wie sich die Rechnung direkt auf sie auswirkt.
Befragte mit höherem Haushaltseinkommen waren eher bereit, professionelle Hilfe von außen in Anspruch zu nehmen. Die Befragten in Haushalten, die eine CPA oder einen Finanzberater eingestellt hatten, gaben an, keine Informationen zu erhalten, um die Rechtsvorschriften besser nutzen zu können.
Steuerschulden und Rückerstattungen
Wenn es darum geht, Schulden bei der IRS zurückzuzahlen, gab mehr als die Hälfte der Haushalte mit höherem Einkommen (56%) an, Geld von einem Giro- oder Sparkonto abzuheben, um die Differenz zu decken. Von den Haushalten mit einem Einkommen unter 100.000 USD, die eine Steuerrückerstattung erhielten, gaben 38% an, dass sie das Geld sparen wollten, während 23% planten, es auszugeben.
